近期，江西银行发布了2024年度的业绩公告。公告揭示，该行在上年度的营业收入达到了115.59亿元，较上年同期略有上升，增幅为2.32%；净利润则是10.98亿元，同比也有小幅增长，增长率为2.21%。尽管如此，营收和利润均有所提升，但一系列关键数据却反映出江西银行正面临一定的挑战。

就盈利状况而言，江西银行的税前利润仅为7.52亿元，较上年同期下降了25.54%。净利润的增长主要得益于3.45亿元的所得税抵免，该行对此作出解释，指出这主要是因为“国债和地方债利息收入等符合税法规定的免税收益有所提升”。由此可见，若除去这一特殊因素，江西银行的盈利能力实际上有所下降。

盈利状况不佳的背后，资产减值损失的问题同样值得关注。2024年，江西银行在当期计提的资产减值损失达到了73.76亿元，这一数额比去年同期增长了7.12亿元，增长幅度高达10.68%。针对这一情况，该行表示：“我们依据预期信用损失模型，综合考量客户的违约概率、违约损失率等风险量化指标，并融入宏观前瞻性的调整，据此计提了信用风险损失准备。”这也反映出银行在资产质量的管理方面承受着较大的压力，不得不安排更多的资金储备以应对可能出现的风险。

根据资产总额和贷款业务相关数据，至2024年底，江西银行的总资产已攀升至5736.35亿元，较上年同期增长了3.85%。同时，该行吸收的存款总额为3909.32亿元，而发放的贷款及垫款净额达到了3420.88亿元，同比增长了5.09%。尽管如此，贷款质量方面的问题仍需引起重视。数据显示，该行的不良贷款总额已攀升至75.88亿元，比2023年末的数字高出2.89亿元；尽管不良贷款的比率与上年底相比略有下降，仅减少0.02个百分点至2.15%，但这一比率仍然明显超过了2024年四季度同业平均的1.5%。深入剖析行业数据，我们发现江西银行在部分行业的不良贷款比率偏高。服务业的不良率是3.34%，而在批发和零售领域，这一比率上升至7.66%，而在房地产行业，贷款的不良率更是惊人，达到了17.81%。

客户风险暴露问题同样严峻。截至 2024年12月31日，十大非同业单一客户的风险暴露余额累计达到了275.89亿元，这一数额在贷款总额中占据了7.81%的比重，而在一级资本净额中的占比更是高达56.60%。在这其中，借款人A，租赁和商务服务业领域的最大单一客户，其风险暴露余额为34.28亿元，这一比例在一级资本净额中为7.03%，几乎触及了监管的警戒线。十大非同业关联客户的潜在风险敞口总额达到396.77亿元，这一数字在贷款总额中占据了11.24%的比重，而在一级资本净额中的占比更是高达81.39%。

联合资信在评级报告中提到，江西银行的信贷资产总量持续上升。到了2024年年底，该行单一最大客户的贷款以及前十家客户的贷款分别占到了一级资本净额的7.03%和56.60%，这表明该行存在一定的客户集中风险。而前十大客户主要活跃在租赁与商务服务业、建筑业以及金融业等领域。除此之外，众多从事批发零售业务的小微企业和个体工商户面临着沉重的债务偿还负担，同时，由于房地产调控政策的实施，一些房地产企业的经营状况出现恶化，这些因素共同对江西银行的信贷资产质量产生了一定的负面影响。

风险指标和资本状况同样不容乐观。江西银行的拨备覆盖率降至160.15%，较去年年底下降了17.11个百分点，已触及近五年的最低水平；同时，其核心一级资本充足率、一级资本充足率以及整体资本充足率均有所下降，具体降幅分别为0.07%、0.06%和0.08%。

江西银行始建于2015年12月，其前身是南昌银行。2018年6月，该行成功在香港挂牌上市。目前，其营业网点遍布江西省，同时也在省外设立了分支机构。此外，江西银行还牵头成立了金融租赁公司和村镇银行。